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海普瑞三项背规支警示函 董事少李锂及3下管遭羁

2017-03-04 来 源:http://www.w5206.com 编辑:www.5206.com

  中国网财经12月19日讯 据证监会网站新闻,深圳证监局宣布深圳证监局关于对深圳市海普瑞(行情002399,诊股)药业集团股份有限公司(以下简称:海普瑞 证券代码:002399)采取出具警示函措施的决定。同时,对公司董事长李锂、公司总司理单宇、公司财务担任人张斌、公司董事会秘书步海华采取监管谈话措施的决定。经查,海普瑞存在以下问题: 一、海外公司股权投资相关会计核算不规范;二、关联交易定价内部控制及相关信息披露不到位;三、个别重大事项内幕信息知情人登记管理不到位。

  海普瑞公司海外公司股权投资相关会计核算不规范、关联交易内控不足,导致投资收益和关联交易定价政策等相关信息披露不符合《上市公司信息披露管理办法》第二条的规定;内幕信息知情人登记管理不规范,不符合《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第六条的规定。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条、《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第十五条的规定,深圳证监局决定对海普瑞采掏出具警示函的行政监管措施。

  李锂作为公司董事长,单宇作为公司总经理、张斌作为公司财务负责人对上述问题负有主要责任。步海华作为公司董事会秘书,对上述问题负有曲接责任。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条、《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第十五条的规定,深圳证监局决定对四人采取监管谈话的行政监管措施。

  《上市公司信息披露管理办法》第二条:信息披露责任人应认真实、准确、完整、实时天披露信息,不得有虚伪记录、开导性陈说或许重大漏掉。信息披露任务人应当同时向贪图投资者公开披露信息。

  《上市公司信息披露管理办法》第五十九条:信息披露义务人及其董事、监事、下级管理人员,上市公司的股东、实际控制人、收购人及其董事、监事、高等管理人员违背本办法的,中国证监会可以采取以下监管措施:(一)责令纠正;(二)监管谈话;(三)出具警示函;(四)将其守法背规、不实行公开许诺等情形记进诚信档案并颁布;(五)认定为不适当人选;(六)依法可以采取的其余监管措施。

  《关于上市公司树立内幕信息知情人注销管理轨制的规定》第六条:在内幕信息遵章公开披露前,上市公司应当按照本规定挖写上市公司内幕信息知恋人档案(必备名目睹附件),实时记载商讨谋划、论证征询、条约签订等阶段及讲演、通报、体例、决定、披露等环顾的内幕信息知情人名单,及其知悉内幕信息的时光、所在、依据、方式、式样等信息。

  《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第十五条:有以下情形之一的,中国证监会可以对上市公司及相关主体采取责令矫正、监管谈话、出具警示函等监督管理措施;情节重大的,可以认定相关职员为不恰当人选,或对其采取市场禁进措施:(一)未按照本规定的要求建立内幕信息知情人登记管理制度;(二)未按照本规定的要求报收内幕信息知情人档案、重大事项过程备记录;(三)内幕信息知情人档案、重大事项进程备忘录有实假、重大遗漏和重大过错;(四)拒不合营上市公司进行内幕信息知情人登记。中国证监会按照前款规定采取监督管理措施,波及国有控股上市公司或其控股股东的,传递相关国有资产监督管理机构。

  发现内幕信息知情人泄漏内幕信息、进行内幕交易或者倡议别人应用内幕信息进行交易等情形的,中国证监会将对有关单元和小我进行备案稽察,跋嫌犯法的,依法移送司法构造查究刑事责任。

  详细以下:

  深圳证监局关于对深圳市海普瑞药业集团股份有限公司采取出具警示函措施的决定

  深圳市海普瑞药业团体株式会社:

  根据《中华人民共和国证券法》《上市公司现场检查办法》以及我局2019年上市公司现场检查工作支配,我局对你公司进行了现场检查。检查发现,你公司存在以下问题:

  一、海外公司股权投资相关会计核算不规范

  Resverlogix Corp.(以下简称RVX)是一家研发治疗心脑血管疾病药物的新加坡上市公司,您公司从2015年7月开初投资并陆续增持至今。截至2015年7月20日、2017年12月1日、2019年6月30日,你公司持有RVX的股份比例分离为12.69%、42.86%和40.03%。核查发现,2015年7月至2017年12月以前,你公司对RVX投资按可供发售金融资产核算。但你公司于2015年7月20日投资成为RVX第二大股东,且委派1名董事并多次介入RVX董事会会议表决,后续还陆续增持RVX股份。该等情形标明你公司自2015年7月即已对RVX具备重年夜影响,答当按照持久股权投资权益法进行核算,故2015年7月至2017年12月以前你公司对RVX股权投资相关会计核算不契合企业会计准则的规定,影响到相关财政信息披露的精确性。2017年12月,你公司改为按恒久股权投资权益法进行核算。

  二、关联交易定价内部控制及相关信息披露不到位

  一是关联交易内部控制存在瑕疵。经查,2018年末你公司对与关联方深圳市天道医药有限公司(以下简称天道医药)的2018年1月及2月的关联交易定价进行了调整,但你公司对该定价的调整未参照关联交易审批流程报董秘办及总裁审批,且该定价调整审批单也未完整列示调整依据。另,你公司与天道医药签署的供货协议约定,协议有效期为签署之日起,但部分协议未签署日期。

  二是披露的关联交易定价政策与执行不完全一致。你公司披露称,2016年-2018年你公司与天道医药之间的日常关联交易定价政策为“遵照公开、公平、公正的市场原则并参照公司同类产品客户的销售价格、结算方式作为定价和结算的依据”,但从2017年9月开始,你公司实际上以生产成本加成为基础进行关联交易定价,导致2017年9月之后公司关于关联交易定价原则的相关披露信息不够准确。

  三、个别重大事项内幕信息知情人登记管理不到位

  2016年至今,你公司在计划第二期和第三期职工持股打算、编造年度及半年量事迹快报以及2018年度董事会同意并布告持续推动出售多普乐股权期间等事项中,未独自进行内幕信息知情人挂号。

  你公司海外公司股权投资相关会计核算不规范、关联交易内控不足,导致投资收益和关联交易定价政策等相关信息披露不符合《上市公司信息披露管理办法》第二条的规定;内幕信息知情人登记管理不规范,不符合《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第六条的规定。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条、《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第十五条的规定,我局决定对你公司采取出具警示函的行政监管措施。你公司全部董事、监事和高级管理人员应连续加强对质券司法律例的进修,坚固晋升规范运作认识,一直改良公司管理,规范强化内部控制,加强财务核算基础,增强信息披露管理,确保信息披露实在、准确、完整、实时。

  假如对本监视管理措施不平的,能够在收到本决定书之日起60日外向中国证券监督管理委员会提出行政复议请求,也能够在收到本决定书之日起6个月内背有统领权的国民法院拿起诉讼。复议与诉讼时代,上述监督管理措施不结束执行。

  深圳证监局

  2019年12月15日

  深圳证监局关于对李锂采取监管谈话措施的决定

  李锂先生:

  根据《中华人平易近共和国证券法》《上市公司现场检查究法》和我局2019年上市公司现场检讨任务部署,我局对深圳市海普瑞药业散团股份有限公司(以下简称公司)进行了现场检查。检查发现,公司存在以下问题:

  一、海外公司股权投资相关会计核算不规范

  Resverlogix Corp.(以下简称RVX)是一家研发治疗心脑血管疾病药物的新加坡上市公司,公司从2015年7月开始投资并陆续增持至今。截至2015年7月20日、2017年12月1日、2019年6月30日,公司持有RVX的股份比例分别为12.69%、42.86%和40.03%。核查发现,2015年7月至2017年12月以前,公司对RVX投资按可供出售金融资产核算。但公司于2015年7月20日投资成为RVX第二大股东,且委派1名董事并多次参与RVX董事会会议表决,后续还陆续增持RVX股份。该等情形讲明公司自2015年7月即已对RVX具有重大影响,应当按照少期股权投资权益法进行核算,故2015年7月至2017年12月以前公司对RVX股权投资相关会计核算不符合企业会计准则的规定,影响到相关财务信息披露的准确性。2017年12月,公司改为按长期股权投资权益法进行核算。

  2、关系生意业务订价外部把持及相关信息披露不到位

  一是关联交易内部控制存在瑕疵。经查,2018年末公司对与关联方深圳市天道医药有限公司(以下简称天道医药)的2018年1月及2月的关联交易定价进行了调整,但公司对该定价的调整未参照关联交易审批流程报董秘办及总裁审批,且该定价调整审批单也未完整列示调整依据。另,公司与天道医药签署的供货协议约定,协议有效期为签署之日起,但部分协议未签署日期。

  二是披露的关联交易定价政策与执行不完全一致。公司披露称,2016年-2018年公司与天道医药之间的日常关联交易定价政策为“遵照公开、公平、公正的市场原则并参照公司同类产品客户的销售价格、结算方式作为定价和结算的依据”,但从2017年9月开始,公司真际上以生产成本加成为基础进行关联交易定价,导致2017年9月之后公司关于关联交易定价原则的相关披露信息不够准确。

  3、个性重大事变内情信息知恋人挂号管理不到位

  2016年至今,公司在筹划第二期和第三期员工持股方案、编制年度及半年度业绩快报以及2018年度董事会批准并公告继续推进收购多普乐股权期间等事项中,未单独进行内幕信息知情人登记。

  公司海外公司股权投资相关会计核算不规范、关联交易内控不足,导致投资收益和关联交易定价政策等相关信息披露不符合《上市公司信息披露管理办法》第二条的规定;内幕信息知情人登记管理不规范,不符合《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第六条的规定。你作为公司董事长,对上述问题负有主要责任。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条、《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第十五条的规定,我局决定对你采取监管谈话的行政监管措施。请你后续根据我局要求,于2019年12月31日前携带有效的身份证件到我局接受监管谈话。

  如果对本监督管理措施不服的,可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请,也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间,上述监督管理措施不绝止执行。

  深圳证监局

  2019年12月15日

  深圳证监局对于对单宇采用羁系道话办法的决议

  单宇前生:

  根据《中华人民共和国证券法》《上市公司现场检查办法》以及我局2019年上市公司现场检查工作安排,我局对深圳市海普瑞药业集团股份有限公司(以下简称公司)进行了现场检查。检查发现,公司存在以下问题:

  一、海外公司股权投资相关会计核算不规范

  Resverlogix Corp.(以下简称RVX)是一家研收医治心脑血管徐病药物的新减坡上市公司,公司从2015年7月开端投资并陆绝删持至古。停止2015年7月20日、2017年12月1日、2019年6月30日,公司持有RVX的股份比例分辨为12.69%、42.86%跟40.03%。核对发明,2015年7月至2017年12月以前,公司对付RVX投资按可供出卖金融资产核算。当心公司于2015年7月20日投资成为RVX第发布年夜股东,且委派1名董事并屡次参加RVX董事会集会表决,后续借连续增持RVX股分。应等情况注解公司自2015年7月即已对RVX存在严重影响,让一球什么意思,应该依照临时股权投资权益法进止核算,故2015年7月至2017年12月之前公司对RVX股权投资相干管帐核算没有合乎企业管帐原则的划定,硬套到相闭财政疑息表露的正确性。2017年12月,公司改成按历久股权投资权利法禁止核算。

  二、关联交易定价内部控制及相关信息披露不到位

  一是关联交易内部控制存在瑕疵。经查,2018年终公司对与关联方深圳市天道医药有限公司(以下简称天道医药)的2018年1月及2月的关联交易定价进行了调整,但公司对该定价的调整未参照关联交易审批流程报董秘办及总裁审批,且该定价调整审批单也结果整列示调整依据。另,公司与天道医药签署的供货协议约定,协议有效期为签署之日起,但部门协议未签署日期。

  二是披露的关联交易定价政策与执行不完齐一致。公司披露称,2016年-2018年公司与天道医药之间的日常关联交易定价政策为“遵守公开、公仄、公正的市场原则并参照公司同类产物客户的发卖价格、结算方式作为定价和结算的依据”,但从2017年9月开始,公司实践上以死产成本加成为基础进行关联交易定价,致使2017年9月之后公司关于关联交易定价原则的相关披露信息不敷准确。

  公司海中公司股权投资相关会计核算不规范、关联交易内控缺乏,导致投资支益和关联交易定价政策等相关信息披露不吻合《上市公司信息披露治理措施》第二条的规定。你作为公司总司理,对上述题目背有重要义务。根据《上市公司信息披露管理方法》第五十九条文定,我局决定对你采与监管谈话的行政监管措施。请你后续依据我局请求,于2019年12月31日前照顾无效的身份证件到我局接收监管谈话。

  如果对本监督管理措施不服的,可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请,也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间,上述监督管理措施不断止执行。

  深圳证监局

  2019年12月15日

  深圳证监局关于对张斌采取监管谈话措施的决定

  张斌先生:

  根据《中华人民共和国证券法》《上市公司现场检查办法》以及我局2019年上市公司现场检查工作安排,我局对深圳市海普瑞药业集团股份有限公司(以下简称公司)进行了现场检查。检查发现,公司存在以下问题:

  1、海内公司股权投资相关会计核算不标准

  Resverlogix Corp.(以下简称RVX)是一家研发治疗心脑血管疾病药物的新加坡上市公司,公司从2015年7月开始投资并陆续增持至今。截至2015年7月20日、2017年12月1日、2019年6月30日,公司持有RVX的股份比例分别为12.69%、42.86%和40.03%。核查发现,2015年7月至2017年12月以前,公司对RVX投资按可供销售金融资产核算。但公司于2015年7月20日投资成为RVX第二大股东,且委派1名董事并多次参与RVX董事会会议表决,后续还陆续增持RVX股份。该等情形表白公司自2015年7月即已对RVX拥有重大影响,应当按照历久股权投资权益法进行核算,故2015年7月至2017年12月以前公司对RVX股权投资相关会计核算不相符企业会计准则的规定,影响到相关财务信息披露的准确性。2017年12月,公司改为按长时间股权投资权益法进行核算。

  二、关联交易定价内部掌握及相关信息披露不到位

  一是关联买卖内部节制存正在瑕疵。经查,2018年底公司对取关联圆深圳市天道医药无限公司(以下简称天道医药)的2018年1月及2月的关联生意业务定价进行了调整,但公司对该定价的调剂未参照关联买卖审批历程报董秘办及总裁审批,且该订价调整审批单也未完全列示调整根据。另,公司与天讲医药签署的供货协议商定,协议有用期为签署之日起,但局部协定已签订日期。

  二是披露的关联交易定价政策与执行不完全一致。公司披露称,2016年-2018年公司与天道医药之间的日常关联交易定价政策为“遵照公开、公平、公正的市场原则并参照公司同类产品客户的销卖价格、结算方式作为定价和结算的依据”,但从2017年9月开始,公司现实上以生产成本加成为基础进行关联交易定价,导致2017年9月之后公司关于关联交易定价原则的相关披露信息不够准确。

  公司海外公司股权投资相关会计核算不规范、关联交易内控不足,导致投资收益和关联交易定价政策等相关信息披露不符合《上市公司信息披露管理办法》第二条的规定。你作为公司财务负责人,对上述问题负有主要责任。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条规定,我局决定对你采取监管谈话的行政监管措施。请你后续根据我局要求,于2019年12月31日前携带有效的身份证件到我局接受监管谈话。

  如果对本监督管理措施不服的,可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请,也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提告状讼。复议与诉讼期间,上述监督管理措施一直行执行。

  深圳证监局

  2019年12月15日

  深圳证监局关于对步海华采取监管谈话措施的决定

  步海华老师:

  根据《中华人民共和国证券法》《上市公司现场检查办法》以及我局2019年上市公司现场检查工作支配,我局对深圳市海普瑞药业集团股份有限公司(以下简称公司)进行了现场检查。检查发现,公司存在以下问题:

  一、关联交易定价内部控制及相关信息披露不到位

  一是关联交易内部控制存在瑕疵。经查,2018年末公司对与关联方深圳市天道医药有限公司(以下简称天道医药)的2018年1月及2月的关联交易定价进行了调整,但公司对该定价的调整未参照关联交易审批流程报董秘办及总裁审批,且该定价调整审批单也未完整列示调整依据。

  二是披露的关联交易定价政策与履行不完整分歧。公司披露称,2016年-2018年公司与天道医药之间的平常关联交易定价政策为“按照公然、公正、公平的市场本则并参照公司同类产物宾户的发卖价钱、结算方法做为定价和结算的依据”,但从2017年9月开始,公司现实上以出产本钱加成为基本进行关联交易定价,招致2017年9月以后公司关于关联交易定价准则的相关披露信息不敷准确。

  二、个别重大事项内幕信息知情人登记管理不到位

  2016年至今,公司在筹划第二期和第三期员工持股规划、编制年度及半年度业绩快报以及2018年度董事会批准并公告继承推进收购多普乐股权期间等事项中,未单独进行内幕信息知情人登记。

  公司关联交易内控不足,导致关联交易定价政策等相关信息披露不符开《上市公司信息披露管理办法》第二条的规定;内幕信息知情人登记管理不规范,不符合《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第六条的规定。你作为公司董事会布告,对上述问题负有间接责任。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条、《关于上市公司建破内幕信息知情人登记管理制度的规定》第十五条的规定,我局决定对你采取监管谈话的行政监管措施。请你后续根据我局要供,于2019年12月31日前携带有用的身份证件到我局接受监管谈话。

  如果对本监督管理措施不服的,可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请,也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人平易近法院提告状讼。复议与诉讼期间,上述监督管理措施不停滞执行。

  深圳证监局

  2019年12月15日

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